黔東南州審計局（系統）2021年部門預算及“三公”經費預算信息

目? 錄

一、部門概況…………………………………………3

（一）部門主要職能…………………………………3

（二）部門預算單位構成……………………………6

（三）部門人員構成…………………………………6

二、部門預算公開報表………………………………6

（一）部門收支總表…………………………………6

（二）部門收入總表…………………………………8

（三）部門支出總表…………………………………9

（四）財政撥款收支總表……………………………10

（五）一般公共預算支出表…………………………11

（六）一般公共預算基本支出表……………………12

（七）一般公共預算“三公”經費支出表…………13

（八）政府性基金預算支出表………………………14

（九）國有資本經營預算支出表……………………14

三、部門預算安排說明………………………………14

（一）部門收支總體情況……………………………14

（二）部門收入總體情況……………………………15

（三）部門支出總體情況……………………………15

（四）財政撥款收支總體情況………………………16

（五）一般公共預算支出情況………………………17

（六）一般公共預算基本支出情況…………………17

（七）一般公共預算“三公”經費支出情況………18

（八）政府性基金預算支出情況……………………18

（九）國有資本經營預算支出情況…………………18

四、其他重要事項說明………………………………21

（一）機關運行經費說明………………………………18

（二）政府采購情況……………………………………21

（三）國有資產占有使用情況…………………………21

（四）預算績效管理情況………………………………21

（五）項目支出安排情況說明…………………………21

（六）專有名詞解釋……………………………………21

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一、部門概況

（一）部門主要職能

1．主要職能

（1）主管全州審計工作。負責對州財政收支和法律法規規定屬于審計監督范圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監督，對公共資金、國有資產、國有資源和領導干部履行經濟責任情況實行審計全覆蓋，對領導干部實行自然資源資產離任審計，對國家、省、州有關重大政策措施貫徹落實情況進行跟蹤審計。對審計、專項審計調查和核查社會審計機構相關審計報告的結果承擔責任，并負有督促被審計單位整改的責任。

（2）貫徹執行審計法律法規和方針政策。參與或起草財政經濟及其相關的地方性審計法規和規章草案。制定審計規范性文件并監督執行。制定并組織實施全州審計工作發展規劃、年度審計計劃。對直接審計、調查和核查事項依法進行審計評價,做出審計決定或提出審計建議。

（3）向州政府和省審計廳提出年度州級預算執行和其他財政收支情況的審計結果報告。受州政府委托向州人大常委會提出年度州級預算執行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計查出問題整改情況報告。向州委、州政府和省審計廳報告對其他事項的審計和專項審計調查情況及結果。依法向社會公布審計結果。向州委、州政府有關部門、州轄縣（市）黨委和政府通報審計情況和審計結果。

（4）直接進行下列審計，出具審計報告,在法定職權范圍內做出審計決定或向有關主管機關提出處理處罰建議，包括國家、省、州有關重大政策措施在全州的貫徹落實情況；州級預算執行情況和其他財政收支；州委和州政府各部門（含直屬單位）預算執行情況、決算草案和其他財政收支；縣（市）政府預算執行情況、決算草案和其他財政收支,州級財政轉移支付資金；使用州級財政資金的事業單位和社會團體的財務收支；州級投資和以州級投資為主的建設項目的預算執行情況和決算，州級重大公共工程項目的資金管理使用和建設運營情況；自然資源管理、污染防治和生態保護與修復情況；州屬國有企業和金融機構、州政府規定的州屬國有資本占控股或主導地位的企業和金融機構境內外資產、負債和損益；有關社會保障基金、社會捐贈資金和其他基金、資金的財務收支；根據授權審計國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務收支；法律法規規定的其他事項。

（5）按規定對縣(處)級黨政主要領導干部及其他單位主要負責人實施經濟責任審計和自然資源資產離任審計。

（6）組織實施對國家財經法律法規、規章、政策和宏觀調控措施執行情況、財政預算管理及國有資產管理使用等與國家財政收支有關的特定事項進行專項審計調查。

（7）依法檢查審計決定執行情況,督促整改審計查出的問題,依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟或州政府裁決中的有關事項，協助配合有關部門查處相關重大案件。

（8）指導和監督內部審計工作，核查社會審計機構對依法屬于審計監督對象的單位出具的相關審計報告。

（9）執行省委關于省以下審計機關人財物管理改革有關規定，與縣（市）級黨委和政府共同領導縣（市）級審計機關。依法領導和監督下級審計機關的業務。組織下級審計機關實施特定項目的專項審計或審計調查，糾正或責成糾正下級審計機關違反國家規定做出的審計決定。

（10）結合部門職責，做好軍民融合、扶貧開發等相關工作，加大科技投入，提高科技創新能力，為推進創新驅動發展提供保障；負責本部門、本行業領域的安全生產和消防安全工作。按規定做好大數據發展應用和政務數據資源管理相關工作，依法促進部門政務數據資源管理規范、共享和開放。

（11）完成州委、州政府和省審計廳交辦的其他工作任務。

（12）職責調整。

1.將州發展和改革委員會的重大項目稽查職責。

2.州財政局的本級預算執行情況和其他財政收支情況的監督檢查職責。

3.州國有資產監督管理委員會的國有企業領導干部經濟責任審計職責劃入州審計局。

4.將州審計局所屬事業單位承擔的行政職責收回局機關。

（13）職能轉變。進一步完善審計管理體制,加強全州審計工作統籌，明晰各級審計機關職能定位，理順內部職責關系，優化審計資源配置，充實加強一線審計力量，構建集中統一、全面覆蓋、權威高效的審計監督體系。優化審計工作機制，堅持科技強審，完善業務流程，改進工作方式，加強與相關部門的溝通協調，充分調動內部審計和社會審計力量，增強監督合力。

（二）部門預算單位構成

本部門預算為二級預算單位匯總，屬財政全額撥款預算單位，下含獨立核算預算單位17個，其中：州級機構1個，黔東南州審計局本級；縣（市）級機構16個，凱里市審計局、施秉縣審計局、黃平縣審計局、三穗縣審計局、鎮遠縣審計局、岑鞏縣審計局、天柱縣審計局、錦屏縣審計局、劍河縣審計局、臺江縣審計局、黎平縣審計局、榕江縣審計局、從江縣審計局、雷山縣審計局、麻江縣審計局、丹寨縣審計局。

（三）部門人員構成

本部門行政編制167個、參公事業編制202個、工勤編制25個。截止2020年12月末，實有在職人數330人（行政人員154人、參公事業人員166人，其他10人），退休人員145人。

二、部門預算公開報表

2021年黔東南州審計局預算公開報表數據為黔東南州審計局（本級）和所屬各縣（市）審計局匯總數據。具體如下：

（一）部門收支總表

注：保留兩位小數。

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（二）部門收入總表

?

（三）部門支出總表

?（四）財政撥款收支總表

（五）一般公共預算支出表

注： 1.此表反映部門2021年度一般公共預算撥款支出情況

2.保留兩位小數。

?（六）一般公共預算基本支出表

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??????（七）一般公共預算“三公”經費支出表

?????（八）政府性基金預算支出表

?（九）國有資本經營預算支出表

?三、部門預算安排說明

（一）部門收支總體情況

2021年黔東南州審計局（系統）年初預算收入合計9783.72萬元，其中：原一般公共預算撥款收入9783.72萬元，相應安排支出預算9783.72萬元，其中：一般公共服務支出8403.11 萬元，教育支出6.35萬元，社會保障和就業支出649.09萬元，衛生健康支出260萬元，住房保障支出465.17萬元。

與2020年年初預算收支相比增加1059.81萬元，增加的原因：一是新招錄、調入公務人員；二是2021年預計退休人員，有機關事業單位職業年金虛賬記實；三是社會保障繳費基數調增；四是預撥績效獎金。

（二）部門收入總體情況

2021年黔東南州審計局（系統）收入總額為9783.72萬元。其中：一般公共服務支出8403.11萬元，占部門預算收入總額的 85.89%，與2020年年初預算相比增加1057.15萬元，主要原因是：新招錄、調入公務人員、人員晉級晉檔及預撥績效獎；教育支出6.35萬元，占部門預算收入總額的0.06%，與2020年年初預算相比減少1.32萬元，主要原因是：2021年預計舉辦培訓減少；社會保障和就業支出649.09萬元，占部門預算收入總額的6.64%，與2020年年初預算相比增加24.13萬元，主要原因是：2021年有預計退休人員，有機關事業單位職業年金虛賬記實；衛生健康支出260.00萬元，占部門預算收入總額的2.66%，與2020年年初預算相比減少2.7萬元，主要原因是：人員退休；住房保障支出465.17萬元，占部門預算收入總額的4.75%，與2020年年初預算相比減少17.45萬元。

（三）部門支出總體情況

2021年黔東南州審計局（系統）支出總額為9783.72萬元，其中：審計事務支出8403.11萬元，占支出總額85.89%；進修及培訓支出6.35萬元，占支出總額0.06%；行政事業單位離退休支出649.09萬元，占支出總額6.64%；行政事業單位醫療支出260.00萬元，占支出總額2.66%；住房改革支出465.17萬元，占支出總額4.75%。

（1）基本支出5700.39萬元，其中：一般公共服務支出4579.78萬元。占基本支出預算收入總額的80.34%，與 2020年年初預算相比增加1057.15萬元，主要原因是：新招錄、調入公務人員、人員晉級晉檔及預撥績效獎；教育支出6.35萬元，占基本支出預算收入總額的0.11%，與2020年年初預算相比減少1.32萬元，主要原因是：2021年預計舉辦培訓減少；社會保障和就業支出649.09萬元，占基本支出預算收入總額的 11.39%，與2020年年初預算相比增加24.13萬元，主要原因是：2021年有預計退休人員，有機關事業單位職業年金虛賬記實；住房保障支出465.17萬元，占基本支出預算收入總額的8.16%，與2020年年初預算相比相比減少17.45萬元。

（2）項目支出4083.33萬元，其中：一般公共服務支出3823.33萬元，占項目支出預算收入總額的93.63%，與2020年年初預算數一致；衛生健康支出260.00萬元，占項目支出預算收入總額的6.37%，與2020年年初預算相比減少2.7萬元，主要原因是：人員退休。

（四）財政撥款收支總體情況

2021年黔東南州審計局（系統）年初預算財政撥款收入合計 9783.72萬元，其中：原一般公共預算撥款收入9783.72萬元，相應安排支出預算9783.72萬元，其中：一般公共服務支出9783.72萬元。黔東南州審計局部門預算當年財政撥款收支總額與2020年相比增加1059.81萬元，增加原因：一是新招錄、調入公務人員；二是2021年預計退休人員，有機關事業單位職業年金虛賬記實；三是社會保障繳費基數調增；四是預撥績效獎金。

（五）一般公共預算支出情況

2021年黔東南州審計局（系統）一般公共預算支出總額為 9783.72萬元，較上年增加1059.81萬元，主要原因：一是新招錄、調入公務人員；二是2021年預計退休人員，有機關事業單位職業年金虛賬記實；三是社會保障繳費基數調增；四是預撥績效獎金。其中：基本支出5700.39萬元，占2021年部門支出的58.26%；項目支出4083.33萬元，占2021年部門支出的41.74%。基本支出中行政運行支出為4579.78萬元；培訓支出6.35萬元；行政單位離退休支出286.53萬元；機關事業單位基本養老保險繳費支出332.50萬元；機關事業單位職業年金繳費支出30.06萬元；住房公積金支出 465.17萬元。項目支出中審計業務支出3656.53萬元；其他審計事務支出166.80萬元；行政事業單位醫療（審計人員醫保）支出260.00萬元。

（六）一般公共預算基本支出情況

2021年黔東南州審計局（系統）使用財政撥款安排一般公共預算基本支出為5700.39萬元，其中：人員經費5254.49萬元，占一般公共預算基本支出的92.37%；公用經費445.90萬元，占一般公共預算基本支出的7.63%。人員經費主要是工資福利支出和對個人和家庭的補助支出及其他交通費用支出，其中：工資福利支出4462.01萬元，占人員經費的84.92%；對個人和家庭的補助支出511.06萬元，占人員經費的9.73%；對事業單位經常性補助支出30.62萬元，占人員經費的0.58%；其他交通費用支出250.80萬元，占人員經費的 4.77%，公用經費主要是商品和服務支出和資本性支出，其中商品和服務支出（不含其他交通費用支出）439.4萬元，占公用經費的98.54%；資本性支出6.50萬元，占公用經費的1.46%。與2020年相比增加1062.51萬元，主要原因是人員增加，工資調整等。

（七）一般公共預算“三公”經費支出情況

2021年黔東南州審計局（系統）安排“三公經費”支出預算 55.14萬元，其中：公務接待費6.33萬元，比2020年7.44萬元減少1.11萬元。公車運行維護費48.81萬元，與2020年相比無變化。

（八）政府性基金預算支出情況

2021年黔東南州審計局（系統）無政府性基金預算。

（九）國有資本經營預算支出情況

2021年黔東南州審計局（系統）無國有資本經營預算。

四、其他重要事項說明（必須說明）

（一）機關運行經費說明

2021年黔東南州審計局（系統）機關運行經費財政撥款預算 383.43萬元（不包含公務接待費、工會費、其他交通費用），其中：辦公及印刷費158.06萬元，差旅費57.4萬元，郵電費18.38萬元，會議費3.3萬元，培訓費6.35萬元，辦公用房水電費32.62萬元，公務用車運行維護費48.81萬元，其他費用58.51萬元，與2020年相比減少27.72萬元，主要原因是：市縣人員退休，相應公用經費減少。

（二）政府采購情況

2021年黔東南州審計局（系統）政府采購總金額1771.93萬元，其中：貨物類190.29萬元，服務類1581.64萬元。與2020年相比增加1757.4萬元，主要是資產達到報廢年限購買新資產。

（三）國有資產占有使用情況

2021年黔東南州審計局（系統）公務用車26輛，與2020年相比無增減變化。

（四）預算績效管理情況

2021年，實行績效目標管理的一級項目12個，二級項目218個，其中：人員類項目支出99個，運轉類公用項目支出51個，其他運轉類項目支出68個，涉及財政撥款預算9783.72萬元。

（五）項目支出安排情況說明

2021年一般公共預算支出中項目支出主要用于購買審計服務及審計業務工作等支出。

（六）專有名詞解釋

1.財政撥款收入：指同級財政當年撥付的資金。

2.上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

3.事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動所取得的收入。

4.經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

5.附屬單位繳款：指事業單位附屬的獨立核算單位按有關規定上繳的收入。

6.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、 “經營收入”、“附屬單位繳款”等之外取得的收入。

7.用事業基金彌補收支差額：指事業單位在當年的“財政撥款收入”、“財政撥款結轉和結余資金”、“事業收入”、 “事業單位經營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（即事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

8.上年結轉和結余：指以前年度支出預算因客觀條件變化未執行完畢、結轉到本年度按有關規定繼續使用的資金，既包括財政撥款結轉和結余，也包括事業收入、經營收入、其他收入的結轉和結余。

9.結余分配：反映單位當年結余的分配情況。

10.年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金，既包括財政撥款結轉和結余，也包括事業收入、經營收入、其他收入的結轉和結余。

11.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

12.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

13.經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

14.對附屬單位補助支出：指事業單位發生的用非財政預算資金對附屬單位的補助支出。

15.“三公”經費：納入同級財政預決算管理的“三公” 經費是指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的住宿費、差旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

16.機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

17.一般公共服務支出-審計事務-行政運行：為保障行政單位的基本支出。

18.一般公共服務支出-審計事務-一般行政管理事務：行政單位未單獨設置項級的其他項目支出。

19.一般公共服務支出-審計事務-審計業務：各級審計機構的審計、專項審計調查、聘請社會審計組織人員及技術專家等方面的支出。

20.一般公共服務支出-審計事務-信息化建設：審計部門用于信息化建設方面的支出。

21.公共服務支出-審計事務-其他審計事務支出：除上述項目以外其他審計事務方面的支出。

22.教育支出-進修及培訓-培訓支出：反映各部門安排用于培訓的支出。

23.社會保障和就業支出-行政單位養老支出-行政單位離退休：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）開支的離退休經費。

24.社會保障和就業支出-行政單位養老支出-機關事業單位基本養老保險繳費支出：反映機關事業單位實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險費支出。

25.衛生健康支出-行政事業單位醫療-行政單位醫療：反映財政部門安排的行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）基本醫療保險繳費經費，未參加醫療保險的行政單位的公用醫療經費，按國家規定享受離休人員、紅軍老戰士待遇人員的醫療經費。

26.住房保障支出-住房改革支出-住房公積金：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼及規定比例為職工繳納的住房公積金。

附件1：黔東南州審計局（系統）2021年預算及“三公”經費預算公開.pdf

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